𒀰 依據《中華人民共和國會計法》、《財政部門監督辦法》、《上海市財政檢查工作規程》,以及市財政局《關于組織區財政部門開展2022年會計監督檢查工作的通知》(滬財監督發〔2022〕5號)的相關工作要求,我局委托天一會計師事務所于2022年8月至10月對我區行政事業單位3戶、代理記賬機構5戶進行會計監督檢查,現將檢查結果公示如下:
一、檢查發展的核心毛病
ꦺ (一)出納基礎條件運轉原則地方。一般展示為記賬票據基本特征不全,游戲內容不詳細完整,原本票據及賬簿管理制度不制約等大問題。
꧂ (二)內控開發個方面。八是內部抑制規章制度刷新不按時;二金融業務核心內部抑制實施的存在簽屬配資合同說明關鍵的基本要素填報不完備、簽屬配資合同說明未編碼查詢、未蓋上騎縫章、未填報簽屬配資合同說明簽屬日期英文等情況。
🌠 (三)會計實務工作規范程序執行等方面。一要人工人工人工分類必設備、運用不規程,發生的人工分類必設備系統錯誤和記賬單據人工人工人工分類必的運用與實踐業務領域記錄表不同步的事情;二位置附加費、社會化商業保險申請交繳不迅速、不同步,發生的如小稅收印花布稅未迅速申請并交繳、職員工作餐救濟款未申請交繳小編所得稅率稅、位置員工工資申請專業工作員與實踐派發專業工作員不同步等事情。
二、整改落實操作情況報告
🌳 涉及下列一些困難,基于《華夏人民群眾共合國出納法》等歸定,松江區財政資金局在有效批評被定期檢測廠家意見和建議條件上,從嚴依規依系統軟件公布了定期檢測結果和凈化處理決定的,勒令被定期檢測廠家時限改正,改變出納賬務,補繳社保稅款,進這一步正確出納計算成本,進一步優化內部人數操作標準體系建成。而且,條件各廠家增加出納任務任務,持續不斷進步培訓,提生出納任務人數的業務范圍總體標準和職業素質,整理收拾,對出現的一些困難嚴加整改意見,減低在未來出納任務中的錯誤信息,一步一步改善綜合任務總體標準。
💯 鄭州市松江區財務局
✤ 2023年7月19日